概述： 并非所有保险公司都拥有相同的组织结构。所有权结构决定了谁控制公司、谁享有利润，以及公司最终的使命所在。

股份制保险公司

股份制保险公司由股东持有，股东购买公司股份，本人不一定是投保人。公司的首要财务义务是对股东负责：创造利润并通过股息或股价增值予以回报。股份制保险人可相对便捷地通过发行新股募集资本，这赋予其财务灵活性，使其能够扩张、收购，或在重大灾损年份渡过难关。

股份制保险人的投保人是客户，而非所有者。他们不享有投票权，仅持有保单也无权分享公司利润。管理层对董事会负责，董事会由股东按持股比例选举产生。

相互制保险公司

相互制保险公司由其投保人持有。当您向一家相互制保险人购买保单时，您即取得该公司的一份权益——该权益在保单有效期内持续存在，且无法转让给他人。投保人选举董事会成员，在理论上以民主方式治理公司。

由于相互制公司不存在要求利润的外部股东，任何盈余均可以保单红利的形式返还给投保人。重要的是，来自相互制保险人的保单红利被视为多缴保费的返还，而非投资收益——因此，在红利总额未超过已缴保费总额的情况下，通常对收款人免税。

相互制公司的主要局限在于资本募集：由于不能发行股票，只能依靠留存盈余和债务融资。这使其在应对资本需求方面不如股份制公司灵活。

互助共济会

互助共济会是一种非营利会员制组织，为具有共同纽带的会员——通常是宗教信仰、民族传统、职业或公民使命——提供保险和其他福利。哥伦布骑士团及各种民族互助组织是典型案例。

其治理遵循代议制分会体制：地方分会选出代表出席全国大会，全国大会选举领导层。由于互助共济会以非营利方式运营并承担社会使命，其通常依据美国国税法第501(c)(8)条享有免税资格。若要向互助共济会购买保险，须先成为其会员。

其他公司类型

交互保险组织（又称互助保险交易所）是非公司制团体，成员同时充当保险人和被保险人，相互交换保险承诺。代理人（attorney-in-fact）代表全体成员负责运营。伦敦劳合社是一个著名的保险市场（而非公司），个人和法人"承保人"在联合体中承担风险——每位成员接受约定份额的风险和保费。对于大多数州的执照考试而言，掌握这些类型的基本概念即可。