概述： 保险合同依据损失后赔款计算方式的不同，分为两类——适用哪种类型对被保险人最终获得的赔偿金额有重大影响。

补偿原则

财产及意外险的基石是补偿原则：保险旨在将被保险人恢复至损失发生前的经济状况——不多也不少。目标是使被保险人得到补偿，而非使其致富。

这一原则存在的原因在于：一旦保险能够从损失中产生利润，便会产生造成该损失的财务动机——这正是道德危险因素的定义。如果你能凭借一栋价值20万美元的房屋获得50万美元的赔偿，你将有强烈的动机让这栋房屋烧掉。补偿原则消除了这种动机。

在实践中，补偿合同根据所遭受的实际财务损失计算赔款，以保单限额为上限。保险公司通常采用以下两种方式之一：

实际现金价值（ACV）：重置成本减去折旧。一台原价1,000美元、现值250美元的五年旧笔记本电脑，按250美元赔付。
重置成本价值（RCV）：以全新物品替换受损财产所需费用，不扣除折旧。这是对严格补偿原则的合同性增强。

补偿原则通过三种辅助机制得以执行：代位求偿（保险公司赔付索赔后，取代被保险人的地位向责任第三方追偿——防止被保险人双重受偿）、分摊（多份保单共同承保同一风险时，按比例分担损失，使被保险人的赔偿永远不超过损失的100%）以及上文讨论的保险利益要求。

补偿合同与定值合同

补偿合同根据实际损失赔付——始终在事后衡量。这是财产及意外险的标准。

定值合同（有时称为约定价值合同）完全绕过损失后的衡量环节。保险公司和投保人事先约定保险事故发生时应支付的金额，无论实际损失最终是多少，均按该金额支付。

特征	补偿合同	定值合同
赔款计算	事后衡量的实际损失	事先约定的固定金额
折旧	可能适用	无关
超额赔付风险	因按实际损失赔付而得以防止	若标的物升值则可能出现
常见于	财产/意外险	人寿保险；艺术品；古董

人寿保险几乎始终是定值合同。 这并非对补偿原则的例外，而是对人类生命无法被赋予精确货币价值这一现实的承认，因此传统意义上的补偿在此是不可能的。投保人与保险公司约定，在被保险人死亡时，保险公司将支付特定的保险金额——25万美元、100万美元或合同约定的任何金额——而无需试图衡量死亡造成的"实际财务损失"。保险公司只需确认死亡事实，并向受益人支付约定的金额。

艺术品、珍稀收藏品及其他独特物品，在客观市场定价不可靠时，也可以按约定价值或定值保单投保。